Владельцы депозитных счетов особенно волнует ситуация в России. Главный вопрос в том, что будет с вкладами в 2021 году. Мнения экспертов, полученные 2 часа назад, помогут определиться, стоит ли переводить сбережения в иностранные валюты.
Ключевая процентная ставка
Заседание Совета директоров ЦБ РФ состоялось 24 апреля 2021 года. На нем было принято решение о повышении ключевой процентной ставки на 0,5 п.п. Сейчас ее размер составляет 5%. Уровень начал действовать с 26 апреля 2021 года.
✔ На собрании были представлены прогнозные значения ключевой ставки до 2023 года. Для удобства ознакомления они представлены в таблице.
Период | Среднее прогнозное значение, % |
2021 | 4,8-5,4 |
2022 | 5,3-6,3 |
2023 | 5-6 |
В начале 2021 года среднее значение ключевой ставки составляло 4,3%. Оно сохранялось до 25 апреля включительно. Эксперты считают, что в ближайшие месяцы значение ключевой ставки будет варьироваться в диапазоне 5-5,8%. Это положительно скажется на процентах по депозитам.
Внимание! Следующее ближайшее заседание Совета директоров Центробанка состоится 11 июля 2021 года.
Когда вклады станут выгодными?
По мнению экспертов, опрошенных 2 часа назад, вклады в 2021 году станут выгодными по ряду причин:
- прогнозное повышение ключевой ставки до 5,25%;
- постепенное восстановление экономики РФ;
- продолжительный рост цен на товары и услуги в рамках государства.
Предположение о повышении ключевой ставки на 0,25 п.п. основано аналитиками на принятом Советом директоров решении в конце апреля 2021 года. Если был допущен рост на 0,5 п.п., то на уровне 5,25% ставка точно зафиксируется в середине лета.
На заметку! Что будет с экономикой России в 2021 году и прогнозы экспертов
Относительно увеличения этого показателя мнения аналитиков разделились. Ряд экспертов считает, что летом ожидать роста ключевой процентной ставки не следует. Основная причина — в апреле уже было достаточно большое повышение показателя. Более экономическая ситуация в стране не позволяет увеличить ключевую ставку.
✔ Сейчас денежно-кредитная политика государства находится в нейтральной позиции. Если до конца 2021 года Россия осуществит переход к ДКП умеренной жесткости, ключевая ставка поднимется на 1-2 п.п.
Для достижения результата обязательно должны выполняться 2 условия:
- зафиксированная тенденция роста инфляции;
- увеличение уровня потребительского спроса.
Внимание! Большинство экспертов придерживается мнения, что рост ключевой ставки на 1-2 п.п. возможен только в среднесрочной перспективе.
Новое законодательство налогообложения депозитов
Правила налогообложения депозитов вызвали бурную реакцию со стороны владельцев вкладов еще в 2020 году, когда президент РФ заявил о введения нового закона с 2021 г. В силу он вступил с 1 января.
Условия для уплаты НДФЛ следующие:
- размер налога составляет 13%;
- взимается только с владельцев вкладов, на счетах которых находится более 1 млн. руб.;
- налоговая база — доход по депозиту, полученные от банка;
- существует плавающий размер прибыли по вкладу, необлагаемый этим видом налогом.
Налог взимается только с суммы дохода по вкладу. Облагается только прибыль, полученная с части вклада, превышающей 1 млн. руб. Фактический лимит, не попадающий под НДФЛ, рассчитывается с учетом ключевой ставки. Расчет проводится следующим образом: 1000000 X 5% = 50000 руб. — эта сумма не облагается НДФЛ, пока процентная ставка ЦБ РФ сохраняется на уровне 5%.
Внимание! В начале 2021 года значение ключевой ставки составляло 4,25%, размер необлагаемого процентного дохода был равен 42,5 тыс. руб.
На заметку! Что будет с рублем в 2021 году по мнению экспертов
Как будет начисляться НДФЛ?
Для формирования понимания о расчетах объема НДФЛ, подлежащего уплате, следует рассмотреть процесс начисления на примере. Сумма по вкладу составила 1,5 млн. руб. Процентная ставка банка — 5,2%. Ключевая ставка ЦБ РФ — 5%.
Прибыль за 1 год: 1500000 X 5,2% = 78000 руб.
Сумма, с которой будет удержан НДФЛ: 78000 — 50000 = 28000 руб.
Размер НДФЛ, подлежащий уплате: 28000 X 13% = 3640 руб.
Если разделить сумму по разным вкладам или хранить в валюте
Система будет автоматически проверять каждого владельца вкладов. Если у него открыто несколько депозитных счетов в 1-м или нескольких банках, сумма будет суммироваться. В случае, если объем сбережений превышает 1 млн. руб., налоговая служба начисляет НДФЛ.
Закон распространяется и на валютные депозитные счета. Для начисления налога сумма вклада будет пересчитана в рубли по действующему курсу, установленному Центральным банком РФ. Перед расчетом размера НДФЛ доход по валютному вкладу также будет скорректирован на размер необлагаемого процентного дохода.
Важно! Когда показатель совокупного годового дохода превысит 5 млн. руб., ставка НДФЛ для владельца вклада повысится до уровня 15%. Сумма прибыли, не облагаемая налогом, будет вычитаться из общего объема дохода.
Что говорят эксперты?
✔ Ряд аналитиков предположили, что объем вкладов в банках сократиться после введения закона об НДФЛ на прибыль по депозитным счетам. Понять, что будет с вкладами в 2021 году можно, проанализировав мнения экспертов:
- В. Пивень считает, что уровень сбережений граждан РФ в банках существенно не сократиться. У россиян не много иных вариантов сохранения денег. Кредитным организациям достаточно включить налог в процентную ставку для сохранения рентабельности.
- С. Вороненко провел расчеты, в соответствии с которыми снижение из-за внедрения новых правил составит не более 1%. Существенного оттока капитала с вкладов не будет, если средняя процентная ставка банков сохранится на уровне 5,15%.
- По мнению Ю. Ногина, на рынке банковских продуктов закон скажется положительно. У финансово-кредитных организаций появятся новые программы и привилегии, но увеличится минимальный размер по вкладу. Аналитик не исключает возможность повышения интереса граждан РФ к накоплению наличных.
- А. Войлуков заявил, что за 2021 год существенного снижения объема вкладов ожидать не стоит. Если владельцы депозитных счетов будут забирать денежные средства, то не с целью их приумножения с помощью иных инструментов. Причиной станут затраты на текущие нужды.
- Я. Безруких придерживается мнения о невозможности найти в России иные наиболее безопасные способы сохранения и приумножения сбережений. Она считает, что в РФ владельцы вкладов с суммой на счете более 1 млн. руб. не являются большинством. Основную часть составляют сберегатели с объемом депозита 500-800 тыс. руб. Их доход под обложение НДФЛ не попадает.
- Е. Балашова считает, что тенденция к увеличению ключевой ставки и процентов по депозитам в банках положительно скажется на увеличении объемов вкладов в 2021 году. В России основная часть владельцев сбережений, держащих средства на депозитных счетах в банках, не является миллионерами. Их закон о введении налогов на прибыль с вкладов не коснется.
- С. Григорян отметил, что у ЦБ РФ нет намерений изменять уровень ключевой ставки. Инфляция продолжит увеличиваться. Владельцы депозитных счетов будут искать иные инструменты для получения дохода от сбережений, инвестируя в недвижимость, иностранную или криптовалюту. Постепенно это приведет к существенному снижение уровня вкладов.
Мнения экспертов по объемам вкладов в 2021 году существенно не отличаются. Большинство аналитиков заявляет о небольшом снижении депозитных счетов. Среднее сокращение не превысит 1%.
Изучение новой законодательной базы и мнения аналитиков позволяет сделать вывод о том, что будет с вкладами в 2021 году. Ключевая ставка процента в соответствие с прогнозами ЦБ РФ до 2023 года будет расти до 6%. Это позволит увеличить интерес со стороны граждан к депозитным счетам на фоне введения закона о взимании НДФЛ с владельцев вкладов на сумму более 1 млн. руб.
Аналитики считают, что ставки по депозитам будут расти медленно. Но, по мнению экспертов, у россиян не много вариантов для сохранения и приумножения сбережений. Среднее снижение объема вкладов за 2021 год составит менее 1%.