После прекращения трудовой деятельности при достижении определенного возраста граждане РФ получают льготы по уплате обязательных взносов в государственный бюджет. Пенсионеры задаются вопросом, должны они или нет платить налог на землю и выполнять подобные обязательства в 2021 году.
- Платят ли налоги пенсионеры
- Какие налоги не платят пенсионеры в 2021 году
- Льготы по налогу на имущество
- Для освобождения пенсионера от уплаты налога имущество
- Льготы по транспортному налогу для пенсионеров
- Льготы по земельному налогу
- Прочие налоговые льготы для пенсионеров в 2021 году
- Как заполнить образец заявления на налоговую льготу пенсионерам
- Как получить льготу
- Поэтапная подача заявления через сайт
- В какие сроки подать заявление и когда будет принято решение
- Оформление перерасчета за предыдущий период
Платят ли налоги пенсионеры
Полностью в РФ пенсионеры не освобождены от уплаты налогов. Граждане, завершившие трудовую деятельность, продолжают выполнять обязательства перед государством, но могут претендовать на льготы.
Разновидности льгот и поддержки со стороны государства различаются в зависимости от категории, к которой принадлежит пенсионер:
- работающие — граждане РФ, вышедшие на пенсию, но продолжающие быть официально трудоустроенными;
- неработающие — завершили трудовую деятельность, находятся на заслуженном отдыхе или ведут собственное дело.
На заметку! Сколько платят за сдачу крови в 2021 году в Москве и по регионам
Важно! Пенсионер любой категории по закону РФ может претендовать на получение льгот при выполнении налоговых обязательств.
Какие налоги не платят пенсионеры в 2021 году
В полной мере пенсионеры не освобождаются ни от каких налогов. Не платить их можно, гражданин РФ попадает под льготы. В России существует ряд послаблений для людей, достигших пенсионного возраста.
В таблице представлены 3 вида и 1 группа налогов, по которым люди, завершившие трудовую деятельность могут претендовать на льготные условия.
| № п/п | Наименование налога/группы | Краткое описание льготы |
| 1 | Имущественный | Распространяется на 1 объект недвижимости в рамках вида (квартиры, жилые дома, гаражи и пр.). |
| 2 | Транспортный | Предоставляется не во всех регионах страны. Субъекты РФ самостоятельно устанавливают размер и условия льготы. В рамках 1 группы можно получить освобождение от уплаты налога на 1 транспортное средство. |
| 3 | Земельный | На территории субъектов РФ вопрос об уплате налога решается индивидуально. На федеральном уровне пенсионер может претендовать на вычет в размере 600 м² из кадастровой стоимости. |
| 4 | Прочие налоги, по которым предоставляются льготы | Пенсия не облагается НДФЛ. Это является основной льготой, относящейся к категории прочих. С прочих официальных доходов этот налог будет удерживаться. |
Важно! Освобождение от уплаты налогов действует не во всех случаях. Следует рассматривать конкретную ситуацию отдельно, применяя к ней НК РФ.
Льготы по налогу на имущество
Пенсионер освобождается от уплаты налогов на следующие виды имущества:
- квартиру, долю в ней или комнату;
- частный дом/его часть;
- постройка, используемая с целью ведения на территории творческой деятельности — художественная мастерская, библиотека, выставочная площадка;
- гараж/место на паркинге;
- постройка менее 50 м², не являющаяся жилым помещением, находящаяся на дачном участке или рядом с частным домом, используемая для личных нужд в хозяйстве.
В 2021 году нового закона об освобождении от уплаты налогов на квартиру, дом и остальную недвижимость не появилось. Для пенсионеров действуют прежние условия. Не выполнять обязательства гражданам, вышедшим на заслуженный отдых, можно по 1 недвижимости в пределах 1 группы.
На заметку! Пенсионерам 2 тысячи на продукты и кому положены в 2021 году
Для освобождения пенсионера от уплаты налога имущество
Пример. У пенсионера в собственности находится недвижимость, расположенная в столице:
- 2 квартиры;
- 1 дачный дом;
- 1 хозяйственная постройка 15 м²;
- 1 гараж.
К одному виду недвижимости относятся 2 квартиры. Остальные категории содержат по 1 объекту. В Москве в соответствии с налоговыми льготами для пенсионеров, гражданин РФ освобождается от обязательных взносов в бюджет по всей недвижимости, кроме 1 квартиры.
Внимание! За какую квартиру оплачивать налог, пенсионер выбирает самостоятельно.
Льготы по транспортному налогу для пенсионеров
Узнать, должен ли пенсионер платить транспортный налог, можно, обратившись в администрацию или налоговую инспекцию по региону. В большей части субъектов РФ граждане, завершившие трудовую деятельность, освобождаются от внесения обязательных платежей в бюджет за пользование личным транспортом.
Льгота может быть предоставлена в виде:
- освобождения от уплаты транспортного налога в 100% объеме;
- пониженная ставка, используемая сотрудниками инспекции при расчете суммы;
- частичное освобождение от выполнения обязательства — 50% скидка.
Будет ли пенсионер платить транспортный налог или нет, зависит от региональных и федеральных льгот, действующих на территории проживания гражданина РФ. В таблице представлены послабления за владения легковыми автомобилями по некоторым регионам России.
| Наименование субъекта РФ | Описание льготы |
| Санкт-Петербург | Освобождение от обязательного взноса в бюджет за владение транспортом до 150 л.с., произведенным на территории РФ или государств ЕАЭС. |
| Алтайский край | Освобождение от уплаты налога на легковое авто до 100 л.с. |
| Иркутская область | Скидка 80% на налоговый взнос за владение авто до 100 л.с. или 125 л.с. (если с момента выпуска транспорта прошло 7 лет). |
| Костромская область | Скидка 50% при уплате налога на легковое авто до 100 л.с. |
| Краснодарский край | Освобождение от уплаты налога в 100% объеме при владении авто до 150 л.с. |
| Тамбовская область | Ставка 5 руб. за 1 л.с., если в собственности находится транспортное средство до 100 л.с. |
| Ярославская область | Освобождение от уплаты налога в 100% объеме при владении авто до 100 л.с. |
Внимание! В Москве льготы по транспортному налогу для пенсионеров не действуют.
Освобождение от налоговых взносов или скидки предоставляются почти во всех регионах страны. Под льготы попадают мотоциклы, гидроциклы, моторные лодки и иные виды транспортных средств. Частичный взнос или освобождение от обязательств в полном объеме предоставляется пенсионерам на 1 транспортное средство в рамках 1 группы.
Пример. Пенсионер, проживающий в Алтайском крае имеет в собственности 2 легковых автомобиля мощностью 95 л.с., 140 л.с. и моторную лодку — 3,5 л.с. С владельца будет взиматься налог за транспортное средство мощностью 140 л.с. Обязательный взнос за нахождение в собственности моторной лодки уплачивать не нужно. От него пенсионер освобождается, благодаря федеральной льготе.
Льготы по земельному налогу
На вопрос, должен ли пенсионер платить налог на землю, однозначно ответить нельзя. По этому обязательству освобождения от уплаты устанавливаются на региональном уровне. В рамках федеральной льготы гражданин РФ, может претендовать на снижение кадастровой стоимости на 600 м².
Важно! Воспользоваться послаблением можно в отношении 1 земельного участка. Владелец выбирает самостоятельно от налоговых обязательств по какому объекту ему следует освободиться. Рекомендуется декларировать землю с большей стоимостью.
В некоторых регионах местные власти освобождают пенсионеров от уплаты земельного налога или дают послабления:
- в СПб граждане, завершившие трудовую деятельность, освобождены от исполнения обязательств за владение участком площадью до 25 соток;
- пенсионеры Саратовской области оплачивают 25% земельного налога, если участок используется для личных нужд — есть жилая постройка или сад;
- в Абакане граждане пенсионного и предпенсионного возраста оплачивают налоговые обязательства за владения землей с 50% скидкой, после 65 лет пенсионеры в полной мере освобождаются от налога.
Пример. У пенсионера в собственности участок размером 7 соток. Ежегодно гражданин РФ будет уплачивать налог за 100 м², поскольку необлагаемая часть земли составляет 6 соток. Если площадь участка россиянина пенсионного возраста 4 сотки, то от уплаты земельного налога он освобождается.
Прочие налоговые льготы для пенсионеров в 2021 году
От каких еще налогов освобождаются пенсионеры в России? Основная льгота — освобождение пенсии от НДФЛ. Но в полном объеме гражданин, завершивший трудовую деятельность, от уплаты подоходного налога не освобождается.
Внимание! НДФЛ необходимо будет уплачивать, если пенсионер снова будет официально трудоустроен, совершит продажу имущества или будет получать доход иным способом.
Как заполнить образец заявления на налоговую льготу пенсионерам
Для получения налоговых льгот в Московской области или в другом регионе РФ пенсионеру потребуется заполнить заявление, состоящего из 4 листов. В таблице представлены особенности заполнения бланка постранично.
| Лист | Наименование | Особенности заполнения |
| 1 | Титульный лист | Заполняется при подаче заявления на получение налоговой льготы по налогу на имущество, землю, транспорт. Обязательно внести информацию в пункты:
— номер страницы (всегда «001»); — код органа ФНС (на официальном сайте налоговой в разделе «Сервисы и госуслуги» ввести запрос: «Определение реквизитов ИФНС»); — личные данные (ФИО, дата и место рождения, реквизиты паспорта, номер телефона с 8); — количество страниц заявления (2-4 стр.), количество страниц копий документов; — подтверждение передачи сведений в достоверном и полном объеме (указать лицо, подпись и информацию о доверенности при необходимости). На выбор потребуется заполнить: — ИНН (можно найти электронно через сервис официального сайта ФНС); — пункт 3 о способе информирования о принятом ФНС решении. |
| 2 | Транспортный налог | Заполняется, если прошение подается для получения льготу по транспортному налогу. В верхней части указывается ИНН (если есть) и номер страницы «002». Бланк разделен на 2 части для 2 объектов. Внеся ФИО заявителя, потребуется указать в пунктах 4.1-4.3 информацию о транспорте:
— вид; — марку; — гос. номер. С 4.4. по 4.5.5 вносятся данные о налоговой льготе — с какого числа ее следует предоставить и на основании какого документа. |
| 3 | Земельный налог | Лист предназначен для получения льготы по земельному налогу. Сверху после указания ИНН необходимо добавить номер страницы — 002 или 003 в зависимости от наличия листа №2.
В пункте 5.1 необходимо указать кадастровый номер земельного участка. Остальные строки аналогичны листу 2. |
| 4 | Имущественный налог | Процедура заполнения страницы аналогична листу 3. В пунктах 6.1-6.2 указывается информация о виде недвижимости и номер объекта. |
Страницы заявления 2-4 разделены на 2 части. На них можно предоставить информацию о двух объектах недвижимости, участках или транспортных средств. Если по 1 налогу требуется получить больше льгот, то необходимо заполнить нужное число страниц бланка. В конце каждой ставится подпись заявителя и дата заполнения.
Внимание! На листах содержаться подсказки, помогающие правильно заполнить заявление. Для каждого символа предназначена 1 клетка, между словами должен быть пропуск.
Как получить льготу
Для получения льготы по налогам необходимо подать заявление удобным способом:
- личное посещение ИФНС;
- отправка заказного письма в ИФНС;
- посещение МФЦ;
- через официальный сайт ФНС (при наличии личного кабинета).
Обратиться в инспекцию можно в любое время после выхода на пенсию. За время опоздания налог будет пересчитан. Но не более, чем за 3 предыдущих года.
Поэтапная подача заявления через сайт
Проще и быстрее подать заявление на официальном сайте ФНС. Если личный кабинет зарегистрирован, необходимо выполнить ряд действий:
- выполнить вход в личный кабинет на сайте nalog.gov.ru;
- перейти в раздел «Жизненные ситуации»;
- выбрать пункт «Подать заявление на льготу»;
- указать данные паспорта владельца объекта.
Если не удается найти нужный пункт, то следует воспользоваться поиском по сайту. Во всплывающем меню можно выбрать, по какому разделу проводить поиск.
В какие сроки подать заявление и когда будет принято решение
Заявление на льготу принимается до 1 ноября. Но лучше сделать это заранее, чтобы сотрудники ИФНС успели рассмотреть заявку и принять по ней решение до момента начисления налога.
Внимание! На принятие решения инспектору потребует до 30 календарных дней. О предоставлении льготы или об отказе налоговая инспекция уведомляет указанным в заявлении способом.
Оформление перерасчета за предыдущий период
Налоговая инспекция автоматически осуществляет перерасчет суммы обязательства за предыдущий период. Если этого не произошло, то необходимо направить в ИФНС запрос по электронной почте, заказным письмом или отправиться лично. Сотрудник проведет консультацию, входе которой разъяснит, что нужно сделать для получения перерасчета.
Один из главных вопросов, волнующих будущих пенсионеров, какие налоговые льготы положены им по старости. Основное освобождение от обязательств — не нужно уплачивать НДФЛ с пенсии. Налог на имущество в отношении 1 объекта в рамках 1 вида пенсионеры также не оплачивают.
Самостоятельно субъекты РФ устанавливают требования и правила исполнения обязательство по взносам в бюджет за владение землей или транспортным средством. Заявление на получение льготы подается в налоговую инспекцию. О решении владелец объекта узнает в течение 30 календарных дней после подачи.
